商業(yè)保理信息管理系統(tǒng)。

一、賒銷信用風險管理業(yè)務模式

賒銷實際上是向買方貸款，買方不付款就會形成壞賬。因此，賣方簽署賒銷合同其實就是也是在簽署一份信貸合同。在簽署合同前，企業(yè)應該向銀行一樣了解買方的經(jīng)營狀況、信用信息，進行信用評級，確定是否賒銷，賒銷的期限和額度。如果沒有做這些工作，就像銀行沒有調(diào)查直接放款一樣，出現(xiàn)壞賬的概率很高。

但是，通常賣方缺乏判斷信用風險的專業(yè)能力。作為專業(yè)商業(yè)信用管理的保理公司可以為賣方提供相應服務，幫助客戶調(diào)查買方的資信狀況，選擇賒銷客戶，設定賒銷額度和賒銷條件，事前控制壞賬風險，并根據(jù)實際交易情況調(diào)整賒銷額度和條件，對于經(jīng)營狀況惡化的客戶，應及時降低賒銷額度或停止賒銷。這樣，控制了應收賬款的壞賬風險，也為企業(yè)和保理公司開展融資業(yè)務奠定基礎。

賒銷信用風險管理業(yè)務模式要求保理公司具有企業(yè)資信調(diào)查和商業(yè)信用風險評估能力。

二、應收賬款管理業(yè)務模式

國內(nèi)保理機構(gòu)鮮有管理客戶銷售分戶賬的，通常只是登記已受讓的應收賬款并監(jiān)控回款賬戶。由于缺乏對客戶銷售情況的整體了解，應收賬款額度控制、應收賬款核準、期限確定等工作比較困難。保理機構(gòu)之所以不管理銷售分戶賬，主要有兩方面原因：客戶認為自己有足夠財務人員，能夠處理應收賬款賬務，沒有銷售分戶賬管理的需求，同時害怕暴露商業(yè)信息。保理機構(gòu)認為管理銷售分戶賬工作繁瑣，無利可圖。

銷售分戶賬管理是保理業(yè)務的重要要素，是保理機構(gòu)獲得應收賬款信息的必要手段，通過管理銷售分戶賬，可以詳細了解應收賬款信息，統(tǒng)計分析應收賬款回款的準確率、逾期率和壞賬率等，充分了解應收賬款質(zhì)量，選擇符合條件的應收賬款進行保理融資，確定保理融資額度和期限。保理機構(gòu)管理多家客戶的銷售分戶賬，實現(xiàn)規(guī)?；蛯I(yè)化，收取管理費也能帶來相當可觀的收益?？蛻糇约汗芾礓N售分戶賬，聘請會計人員需要支付工資，寄送賬單、查詢、核對、催收等。保理機構(gòu)收取的費用相對于客戶自己管理銷售分戶賬的費用，會節(jié)約不少。

銷售分戶賬管理技術(shù)要求不高，是個勞動密集型工作，需要較多的賬戶管理人員。需要建設銷售分戶賬管理系統(tǒng)，提供工作效率，降低操作風險。

三、反向保理業(yè)務模式

世界銀行的Leora Klapper在《反向保理在中小企業(yè)供應鏈融資中的作用》（The Role of “Reverse Factoring” in Supplier Financing of Small andMedium Sized Enterprises）詳細闡述了反向保理的機制。同普通保理不同，反向保理模式中，保理公司選擇信用良好的企業(yè)作為核心企業(yè)，同核心企業(yè)簽署合作協(xié)議，對其供應商提供保理融資服務。反向保理重點審核核心企業(yè)的信用和交易記錄。核心企業(yè)通常為大型企業(yè)，信息透明度高，反向保理可以規(guī)避賣方欺詐風險，降低了獲得歷史交易信息和信用信息的難度和成本。保理公司通過同核心企業(yè)合作，可以同核心企業(yè)的多家供應商開展保理業(yè)務，降低營銷成本。

反向保理需要保理公司同核心企業(yè)建立合作關(guān)系，重點在于對核心企業(yè)的營銷能力。營銷核心企業(yè)，得到核心企業(yè)的信任，需要素質(zhì)較高的業(yè)務人員，針對每家核心企業(yè)的具體情況設計方案。

四、雙保理業(yè)務模式

國際保理通常為雙保理。在雙保理模式下，由出口商與出口國所在地的保理商簽署協(xié)議，出口保理商與進口保理商雙方也簽署協(xié)議，相互委托代理業(yè)務，出口保理商根據(jù)出口商的需要提供保理服務。