商業(yè)保理信息管理系統(tǒng)。

一、賒銷(xiāo)信用風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)模式

賒銷(xiāo)實(shí)際上是向買(mǎi)方貸款，買(mǎi)方不付款就會(huì)形成壞賬。因此，賣(mài)方簽署賒銷(xiāo)合同其實(shí)就是也是在簽署一份信貸合同。在簽署合同前，企業(yè)應(yīng)該向銀行一樣了解買(mǎi)方的經(jīng)營(yíng)狀況、信用信息，進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，確定是否賒銷(xiāo)，賒銷(xiāo)的期限和額度。如果沒(méi)有做這些工作，就像銀行沒(méi)有調(diào)查直接放款一樣，出現(xiàn)壞賬的概率很高。

但是，通常賣(mài)方缺乏判斷信用風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)能力。作為專(zhuān)業(yè)商業(yè)信用管理的保理公司可以為賣(mài)方提供相應(yīng)服務(wù)，幫助客戶(hù)調(diào)查買(mǎi)方的資信狀況，選擇賒銷(xiāo)客戶(hù)，設(shè)定賒銷(xiāo)額度和賒銷(xiāo)條件，事前控制壞賬風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)實(shí)際交易情況調(diào)整賒銷(xiāo)額度和條件，對(duì)于經(jīng)營(yíng)狀況惡化的客戶(hù)，應(yīng)及時(shí)降低賒銷(xiāo)額度或停止賒銷(xiāo)。這樣，控制了應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險(xiǎn)，也為企業(yè)和保理公司開(kāi)展融資業(yè)務(wù)奠定基礎(chǔ)。

賒銷(xiāo)信用風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)模式要求保理公司具有企業(yè)資信調(diào)查和商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力。

二、應(yīng)收賬款管理業(yè)務(wù)模式

國(guó)內(nèi)保理機(jī)構(gòu)鮮有管理客戶(hù)銷(xiāo)售分戶(hù)賬的，通常只是登記已受讓的應(yīng)收賬款并監(jiān)控回款賬戶(hù)。由于缺乏對(duì)客戶(hù)銷(xiāo)售情況的整體了解，應(yīng)收賬款額度控制、應(yīng)收賬款核準(zhǔn)、期限確定等工作比較困難。保理機(jī)構(gòu)之所以不管理銷(xiāo)售分戶(hù)賬，主要有兩方面原因：客戶(hù)認(rèn)為自己有足夠財(cái)務(wù)人員，能夠處理應(yīng)收賬款賬務(wù)，沒(méi)有銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理的需求，同時(shí)害怕暴露商業(yè)信息。保理機(jī)構(gòu)認(rèn)為管理銷(xiāo)售分戶(hù)賬工作繁瑣，無(wú)利可圖。

銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理是保理業(yè)務(wù)的重要要素，是保理機(jī)構(gòu)獲得應(yīng)收賬款信息的必要手段，通過(guò)管理銷(xiāo)售分戶(hù)賬，可以詳細(xì)了解應(yīng)收賬款信息，統(tǒng)計(jì)分析應(yīng)收賬款回款的準(zhǔn)確率、逾期率和壞賬率等，充分了解應(yīng)收賬款質(zhì)量，選擇符合條件的應(yīng)收賬款進(jìn)行保理融資，確定保理融資額度和期限。保理機(jī)構(gòu)管理多家客戶(hù)的銷(xiāo)售分戶(hù)賬，實(shí)現(xiàn)規(guī)模化和專(zhuān)業(yè)化，收取管理費(fèi)也能帶來(lái)相當(dāng)可觀(guān)的收益?？蛻?hù)自己管理銷(xiāo)售分戶(hù)賬，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)人員需要支付工資，寄送賬單、查詢(xún)、核對(duì)、催收等。保理機(jī)構(gòu)收取的費(fèi)用相對(duì)于客戶(hù)自己管理銷(xiāo)售分戶(hù)賬的費(fèi)用，會(huì)節(jié)約不少。

銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理技術(shù)要求不高，是個(gè)勞動(dòng)密集型工作，需要較多的賬戶(hù)管理人員。需要建設(shè)銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理系統(tǒng)，提供工作效率，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、反向保理業(yè)務(wù)模式

世界銀行的Leora Klapper在《反向保理在中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資中的作用》（The Role of “Reverse Factoring” in Supplier Financing of Small andMedium Sized Enterprises）詳細(xì)闡述了反向保理的機(jī)制。同普通保理不同，反向保理模式中，保理公司選擇信用良好的企業(yè)作為核心企業(yè)，同核心企業(yè)簽署合作協(xié)議，對(duì)其供應(yīng)商提供保理融資服務(wù)。反向保理重點(diǎn)審核核心企業(yè)的信用和交易記錄。核心企業(yè)通常為大型企業(yè)，信息透明度高，反向保理可以規(guī)避賣(mài)方欺詐風(fēng)險(xiǎn)，降低了獲得歷史交易信息和信用信息的難度和成本。保理公司通過(guò)同核心企業(yè)合作，可以同核心企業(yè)的多家供應(yīng)商開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，降低營(yíng)銷(xiāo)成本。

反向保理需要保理公司同核心企業(yè)建立合作關(guān)系，重點(diǎn)在于對(duì)核心企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)能力。營(yíng)銷(xiāo)核心企業(yè)，得到核心企業(yè)的信任，需要素質(zhì)較高的業(yè)務(wù)人員，針對(duì)每家核心企業(yè)的具體情況設(shè)計(jì)方案。

四、雙保理業(yè)務(wù)模式

國(guó)際保理通常為雙保理。在雙保理模式下，由出口商與出口國(guó)所在地的保理商簽署協(xié)議，出口保理商與進(jìn)口保理商雙方也簽署協(xié)議，相互委托代理業(yè)務(wù)，出口保理商根據(jù)出口商的需要提供保理服務(wù)。