建行信貸管理部總經(jīng)理：信用風(fēng)險管理須回歸本源

發(fā)布時間：2018-07-30 10:35:47 閱讀次數(shù)：

信用風(fēng)險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平，既直接影響當(dāng)前經(jīng)營績效，也關(guān)系到長遠(yuǎn)發(fā)展。隨著我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好，商業(yè)銀行逐步進(jìn)入整體風(fēng)險穩(wěn)中可控階段。新的時期，商業(yè)銀行面臨加大服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)力度、提升經(jīng)營管理業(yè)績的新挑戰(zhàn)。在此背景下，深入思考銀行及其信貸活動的本源，積極探索實現(xiàn)新時期商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理再上新臺階的路徑就顯得尤其必要和緊迫。

深刻認(rèn)識銀行及其信貸活動的本源銀行是具有鮮明社會屬性的特殊企業(yè)

銀行既有商業(yè)性，又有鮮明的社會性。銀行以信用制度為基礎(chǔ)吸收存款、發(fā)放貸款，所提供金融產(chǎn)品和服務(wù)具有“公共產(chǎn)品”特性；銀行廣泛地服務(wù)于社會經(jīng)濟(jì)各領(lǐng)域，對社會公眾利益具有重大影響；銀行充當(dāng)信用中介，能夠引導(dǎo)各類生產(chǎn)要素尤其是資金配置的市場預(yù)期；銀行處于社會信用鏈條中心，其破產(chǎn)倒閉將引發(fā)巨大的社會后果。因此，必須高度重視銀行商業(yè)行為可能引發(fā)的社會后果。

銀行的商業(yè)價值是在促進(jìn)社會價值中創(chuàng)造的。當(dāng)前，將金融資源配置到社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，用金融手段推動解決發(fā)展不平衡不充分問題，并在這個過程中發(fā)現(xiàn)新的商機(jī)，才能有效實現(xiàn)銀行商業(yè)價值和社會價值的統(tǒng)一。這既是商業(yè)銀行社會屬性的內(nèi)在要求，又反映了大型銀行應(yīng)有的責(zé)任擔(dān)當(dāng)。

服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)是銀行信貸的天然使命

從銀行信貸的起源上看，它天然地與企業(yè)經(jīng)營活動結(jié)合在一起。亞當(dāng)·斯密的《國富論》提出了“真實票據(jù)理論”。即銀行發(fā)放與商品周轉(zhuǎn)相聯(lián)系的自償性貸款，用銷售完成后的收入償還貸款，信貸活動建立在真實的工商活動基礎(chǔ)上，能夠保障銀行體系安全。從銀行信貸價值創(chuàng)造的基礎(chǔ)和源泉看，它歸根結(jié)底來自于實體經(jīng)濟(jì)。馬克思的剩余價值理論指出，剩余價值在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生，借貸資本以利息的形式參與剩余價值分配。因此，實體經(jīng)濟(jì)是銀行信貸活動價值創(chuàng)造的源泉，兩者是共生共榮的關(guān)系。銀行信貸活動一旦脫離實體經(jīng)濟(jì)，將帶來很大風(fēng)險。國際金融危機(jī)的慘重教訓(xùn)告訴我們，背離實體經(jīng)濟(jì)本源，搞“脫實向虛”和自娛自樂，結(jié)果是滋生、放大和擴(kuò)散風(fēng)險，后果是災(zāi)難性的。

信貸活動有其客觀規(guī)律

商業(yè)銀行在長期的信貸經(jīng)營管理實踐中形成了一些行之有效的基本規(guī)則：在信貸資產(chǎn)整體擺布上，要堅持“安全性、流動性、收益性”相統(tǒng)一的“三性”原則。戴蒙德和迪布維格在1983年提出的銀行擠兌模型（DD模型）指出了銀行的內(nèi)在脆弱性。從全球銀行發(fā)展史來看，違背“三性”原則往往容易誘發(fā)風(fēng)險快速積聚，最終導(dǎo)致銀行危機(jī)。在制度流程執(zhí)行上，要堅持“鐵賬本、鐵算盤、鐵規(guī)章”的“三鐵”要求，特別是要牢固樹立“實質(zhì)重于形式”的理念，糾正“有章不循”的不良傾向，切實做好第一還款來源分析和穿透管理。在信貸全生命周期的管理上，要堅持“貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查”相結(jié)合的“三查”制度。面對信貸領(lǐng)域廣泛存在的信息不對稱問題，只有嚴(yán)格實施貸款“三查”，才能較為全面掌握借款人經(jīng)營狀況的動態(tài)變化，及時采取風(fēng)險防范措施。在信貸經(jīng)營管理的決策上，要堅持“風(fēng)險、收益、資本”三者平衡。20世紀(jì)70年代末美國信孚銀行（Bankers Trust）提出的“風(fēng)險調(diào)整資本回報率（RAROC）”指標(biāo)能夠綜合反映銀行各項業(yè)務(wù)的財務(wù)績效及其對應(yīng)的風(fēng)險，至今仍得到廣泛運用。在公司治理和控制機(jī)制的設(shè)計上，要堅持“內(nèi)控、合規(guī)、風(fēng)險”三者融合。通過銀行內(nèi)部體制機(jī)制創(chuàng)新，不斷優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境、管理框架和制度流程，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營與風(fēng)險防控制度體系有效執(zhí)行，實現(xiàn)合規(guī)發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。

回歸本源是提升銀行服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力的要求

過去幾年，我國銀行業(yè)面臨較大的信貸資產(chǎn)質(zhì)量壓力。這里面有經(jīng)濟(jì)下行等外部因素，但歸根結(jié)底來看，是一些銀行一度背離了信貸本源，例如，偏離服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)宗旨熱衷資金在金融機(jī)構(gòu)往來、片面追求商業(yè)利益變相抬高融資成本、不尊重信貸活動客觀規(guī)律搞所謂創(chuàng)新，對我國社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展造成了不利影響。新時期，我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要矛盾發(fā)生了深刻變化。商業(yè)銀行必須回歸信貸本源，才能有效應(yīng)對提升服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力的挑戰(zhàn)。

在服務(wù)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中實現(xiàn)銀行經(jīng)濟(jì)價值

服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)既要與國家政策取向保持一致，又要促進(jìn)自身信貸結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，兩者的有機(jī)統(tǒng)一考驗著商業(yè)銀行信貸管理的能力和水平。面對當(dāng)前我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、新舊動能轉(zhuǎn)換的復(fù)雜局面，銀行需要圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革破解難題，將服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)與優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合，努力實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)價值和社會價值的統(tǒng)一。例如，促進(jìn)過剩產(chǎn)能化解和“僵尸企業(yè)”出清，盤活存量，將有限的信貸資源從陷入發(fā)展瓶頸的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、缺乏市場競爭力的劣勢企業(yè)中“解放”出來，將有利于提高資源配置效率；又如，順應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)的趨勢和方向，創(chuàng)新服務(wù)方式增加對先進(jìn)制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的金融資源投入，用好增量，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展增添新動能；再如，圍繞生態(tài)文明建設(shè)和全面小康建設(shè)的要求，加快發(fā)展綠色信貸和普惠金融，推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型升級等。

銀企雙贏、風(fēng)險共擔(dān)是服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的具體要求

實體經(jīng)濟(jì)是信貸價值創(chuàng)造的源泉。“以客戶為中心”既是銀行服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的具體體現(xiàn)，也是提升服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力的內(nèi)在要求。商業(yè)銀行在服務(wù)客戶的過程中，不是片面地追求自身的商業(yè)利益，而是努力把業(yè)務(wù)做強(qiáng)、結(jié)構(gòu)做優(yōu)，在服務(wù)客戶的過程中增強(qiáng)自身能力，在有效滿足客戶真實需求的同時增加盈利，實現(xiàn)銀行與客戶雙贏。

商業(yè)銀行是專業(yè)化的風(fēng)險管理者。在信貸活動中，銀行既要控制自身風(fēng)險，也要幫助客戶控制風(fēng)險，更要考慮如何通過專業(yè)化的服務(wù)，在與客戶共同應(yīng)對、合理共擔(dān)風(fēng)險的過程中創(chuàng)造價值。事實上，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的綜合金融服務(wù)，其中就包括了對客戶負(fù)責(zé)、幫助客戶規(guī)避風(fēng)險的要求。不把風(fēng)險無原則地推給客戶、與客戶共同應(yīng)對風(fēng)險，這是銀行信用風(fēng)險管理的更高價值追求。

尊重信貸客觀規(guī)律，充分應(yīng)用科技管理較新成果

前些年，我國銀行業(yè)隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速增長也實現(xiàn)了較快發(fā)展。在“高歌猛進(jìn)”的市場環(huán)境下，在一定時期、一定范圍內(nèi)出現(xiàn)了一些違背信貸客觀規(guī)律的不良現(xiàn)象：有的忘記了信貸風(fēng)險的滯后性，片面追求短期業(yè)績增長；有的忘記了第一還款來源是貸款回收的關(guān)鍵，把銀行開成了當(dāng)鋪；有的忘記了信息不對稱是風(fēng)險滋生的“溫床”，用層層嵌套的所謂“創(chuàng)新”來規(guī)避管理；有的忘記了真實性是信貸安全的生命線，選擇性披露重要信息；有的忘記了內(nèi)控機(jī)制的價值，在關(guān)鍵流程、關(guān)鍵環(huán)節(jié)上搞變通。這些不良現(xiàn)象的共同特點是違背了信貸客觀規(guī)律，其后果是加劇了部分銀行資產(chǎn)質(zhì)量壓力。面對新時期守牢不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線的要求，確實需要盡快回歸信貸本源，回到信貸管理客觀規(guī)律和基本規(guī)則上來。

與此同時也要看到，近些年來，一些不恰當(dāng)?shù)乃^金融創(chuàng)新使資金僅在金融體系內(nèi)部流轉(zhuǎn)，抬高了實體經(jīng)濟(jì)融資成本，成為金融風(fēng)險滋生溫床，使得一部分人談“金融創(chuàng)新”色變。面對新時代、新要求，我們不僅不能停下改革創(chuàng)新的步伐，而且還要在認(rèn)真反思信貸客觀規(guī)律和基本規(guī)則的基礎(chǔ)上，回歸信貸本源，緊緊圍繞如何解決“信息不對稱、激勵約束不匹配、制衡機(jī)制不到位”等信貸管理基礎(chǔ)問題，積極探索推動風(fēng)險評估方法、風(fēng)險監(jiān)測工具、風(fēng)險控制手段，風(fēng)險管理策略、風(fēng)險安排機(jī)制的新理論和新實踐。在繼承和發(fā)展中，用改革創(chuàng)新的方法，加快銀行信貸管理再上新臺階。

積極探索新時期信用風(fēng)險管理新路徑主動規(guī)劃信貸結(jié)構(gòu)的合理擺布

未來一個較長的時期內(nèi)，我國產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級將進(jìn)一步提速，區(qū)域發(fā)展格局也將呈現(xiàn)差異化走勢。銀行信用風(fēng)險管理要結(jié)合國家重大戰(zhàn)略、銀行自身風(fēng)險偏好和轉(zhuǎn)型發(fā)展方向，主動研究區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點、行業(yè)發(fā)展趨勢和客戶商業(yè)模式變化，在戰(zhàn)略層面上合理規(guī)劃信貸資源分布格局，提升客戶選擇和價值創(chuàng)造能力。要助力經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，積極支持戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、新消費等新興領(lǐng)域；做好“三去一降一補(bǔ)”金融服務(wù)，強(qiáng)化風(fēng)險較高區(qū)域差別化管理；大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)；做好普惠金融，服務(wù)民生。

加強(qiáng)信用風(fēng)險前瞻性防控

預(yù)警體系是銀行前瞻性應(yīng)對信用風(fēng)險的必備手段。要充分發(fā)揮商業(yè)銀行信息系統(tǒng)的優(yōu)勢，加強(qiáng)數(shù)據(jù)挖掘和系統(tǒng)運用，既防“黑天鵝”又控“灰犀?！保畲笙薅冉档托畔⒉粚ΨQ帶來的損失。研究表明，客戶信用風(fēng)險在暴露之前180天采取預(yù)控措施，平均風(fēng)險損失率僅為1%~2%；提前90天采取措施，平均風(fēng)險損失率為3%~6%；提前30天采取措施，平均風(fēng)險損失率為10%~20%；在沒有預(yù)控措施的情況下，風(fēng)險損失率達(dá)到50%以上。

做好信用風(fēng)險的前瞻性防控，一是要梳理信貸流程中的主要風(fēng)險點，完善預(yù)警模型；二是要大力推進(jìn)風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警平臺建設(shè)，實現(xiàn)客戶信用風(fēng)險統(tǒng)一監(jiān)控，提高潛在風(fēng)險有效識別能力；三是要建立風(fēng)險預(yù)警剛性控制機(jī)制，對風(fēng)險信號實行分級管理，提高風(fēng)險化解處置能力。

構(gòu)建清晰合理的信貸經(jīng)營管理責(zé)任體系

信貸經(jīng)營管理責(zé)任劃分不清晰、落實不到位是近年來銀行不良貸款高企的深層次原因。實踐證明，沒有清晰合理的信貸責(zé)任體系，就難以實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

合理的信貸經(jīng)營管理責(zé)任體系既包括機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，也包括條線和部門負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任，還包括信貸經(jīng)辦崗位人員的直接責(zé)任，涵蓋信貸流程各層級、各環(huán)節(jié)。在責(zé)任分配的制度安排上，突出信用風(fēng)險防范有效性，改變了以往過多強(qiáng)調(diào)信貸經(jīng)辦崗位直接責(zé)任的不足，更加重視強(qiáng)化機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和信貸經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)人管理責(zé)任，實現(xiàn)了管理重心上移、管理環(huán)節(jié)前移。從實踐看，這種安排有利于響應(yīng)風(fēng)險變化，有利于調(diào)度管理資源，有利于應(yīng)對復(fù)雜形勢，切實提高了風(fēng)險管控的有效性。與此同時，按照“違規(guī)必究、問責(zé)有據(jù)、盡職免責(zé)”的要求，健全責(zé)任認(rèn)定制度體系。主要特點：一是以“違規(guī)”為問責(zé)前提，倡導(dǎo)了合規(guī)文化；二是明確了各類信貸經(jīng)營管理崗位分級責(zé)任及制度依據(jù)；三是建立“將功補(bǔ)過”的正面激勵機(jī)制。

建立清晰合理的責(zé)任體系和責(zé)任認(rèn)定體系，使得信貸經(jīng)營管理責(zé)任覆蓋信貸業(yè)務(wù)全流程、各環(huán)節(jié)，有利于在企業(yè)級層面上提升信用風(fēng)險管控的主動性和內(nèi)在動力。

強(qiáng)化管理薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)督，提高信貸制度執(zhí)行力

信貸制度執(zhí)行不到位問題在不少銀行都不同程度存在，帶有一定的普遍性。需要針對性加強(qiáng)信貸流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)督，提高制度執(zhí)行力。具體來看：一是加強(qiáng)評級推翻率和評級違約率兩項指標(biāo)的監(jiān)測，對初始評級合理性形成有效監(jiān)督；二是加強(qiáng)審批質(zhì)量考核評價，督促審批人員加強(qiáng)重點行業(yè)、重點業(yè)務(wù)、重點客戶審批標(biāo)準(zhǔn)研究，準(zhǔn)確把握實質(zhì)性風(fēng)險點；三是加強(qiáng)放款審核，確保合規(guī)文件、押品收取、合同條款、擔(dān)保手續(xù)等條件在放款前有效落實；四是加強(qiáng)押品準(zhǔn)入規(guī)范性的監(jiān)督檢查，及時評估押品價值評估方法和流程的有效性，提高押品估值工作獨立性和專業(yè)化水平；五是重點圍繞內(nèi)外部審計和監(jiān)管檢查中屢查屢犯問題和風(fēng)險高發(fā)部位開展針對性信貸檢查。

更加重視貸后管理例會在信貸流程中的關(guān)鍵作用

貸后管理是信貸經(jīng)營管理的核心環(huán)節(jié)，它既是信用風(fēng)險識別、評估和決策的過程，也是完善服務(wù)、發(fā)現(xiàn)商機(jī)和拓展業(yè)務(wù)的過程。從實踐看，貸后管理例會是提高貸后決策及時性和有效性的重要平臺，是提高信貸業(yè)務(wù)流程整體水平和表現(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是能夠督促信貸客戶貸后信息更新共享，確保貸后跟蹤動作及時到位；二是推動管理協(xié)同整合，提高信貸全流程效率，通過貸后管理例會將存量業(yè)務(wù)貸后決策意見作為審批受理條件，并推動風(fēng)險分類、授信審批、放款審核等后續(xù)作業(yè)流程充分利用貸后檢查成果，有利于形成信貸全流程的管理合力。

加強(qiáng)專業(yè)化信貸隊伍建設(shè)

一是配備與信貸經(jīng)營管理工作需求相適應(yīng)的信貸人員。根據(jù)信貸經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大和信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜性提高的需要，配備不同資質(zhì)水平的信貸經(jīng)營管理人員，并確保不相容崗位的相對獨立和有效制衡，將“四眼”原則落實到業(yè)務(wù)全流程。二是加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)和信貸文化宣講。加強(qiáng)信貸經(jīng)營管理基本制度專題培訓(xùn)，增強(qiáng)信貸人員底線意識、合規(guī)意識，提高政策制度執(zhí)行的自覺性；開展信貸文化教育，宣講職業(yè)道德，總結(jié)信貸規(guī)律，汲取經(jīng)驗教訓(xùn)等。

完善信貸經(jīng)營管理考核機(jī)制

過去一個時期，銀行經(jīng)營管理考核中存在“重經(jīng)營指標(biāo)、輕風(fēng)險防控”的傾向，對問題貸款退出激勵約束不足，導(dǎo)致基層經(jīng)營機(jī)構(gòu)對客戶風(fēng)險變化敏感度不強(qiáng)。當(dāng)前，需要將風(fēng)險要素內(nèi)化到激勵約束機(jī)制之中，形成以客戶為中心、有效平衡風(fēng)險收益的考核機(jī)制。一是建立以客戶為中心的價值貢獻(xiàn)考核體系，增設(shè)逾期貸款、關(guān)注類貸款等過程考核指標(biāo)，增強(qiáng)客戶經(jīng)理對信貸成本的敏感性，進(jìn)一步強(qiáng)化經(jīng)營條線的風(fēng)險管控意識。二是強(qiáng)化風(fēng)險退出的激勵約束機(jī)制，通過差別化考核等經(jīng)濟(jì)手段，加快問題貸款退出。同時，對因主動退出風(fēng)險客戶、風(fēng)險項目而影響當(dāng)期績效的分支機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)?shù)目己搜a(bǔ)償，以此提升經(jīng)營機(jī)構(gòu)對風(fēng)險的敏感度。

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